Intercambio automático de datos financieros

Mar 14, 2018 | Noticias, Noticias Socios, Panorama

[:es][vc_row][vc_column][vc_column_text responsive_text=»true» font_size=»18″ font_weight=»bold»]Este año empieza a tener vigencia el tratado de intercambio de información tributaria en forma automática entre la Argentina y Suiza.

[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row][vc_row][vc_column][vc_column_text]El Dr. Andrés Willa, socio de la CCSA, comentó que «es importante saber que si bien comenzará a regir a partir del corriente año, el primer intercambio automático se concretará solo en 2019, aunque incluyendo períodos fiscales previos. De hecho, el primer intercambio será en septiembre próximo, respecto de los ejercicios de 2016 en adelante y, para las cuentas nuevas, desde 2017«.

Sobre el reciente acuerdo entre Argentina y Suiza para el intercambio de datos financieros, que se puso en práctica a partir de este año, el abogado dijo: «Una vez que se concretó el ingreso de Suiza al acuerdo multilateral de intercambio de información de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo (OCDE), empezaron a cerrarse los acuerdos bilaterales. Debe tenerse en cuenta que Suiza acaba de publicar el listado de países con los cuales intercambia información financiera en forma automática y la Argentina está en ese listado, con efectos a partir del 1 de enero de 2018«.

«Para todos aquellos que no optaron por el sinceramiento fiscal (Blanqueo) sino por la prescripción impositiva, deberán saber que la conveniencia dependerá fundamentalmente de los movimientos que tuvo la cuenta – dinero ingresado y salidas- desde 2011 para adelante. Finalmente, es importante destacar que aún está vigente la ley penal cambiaria, con lo cual podría haber demandas también en este fuero dependiendo de los destinos y orígenes del dinero que tocó la cuenta, por ejemplo, interacciones con casas de cambio, que luego se comprueben o tengan ya procesos abiertos por haber operado en efectivo con clientes; hay varias dando datos de sus clientes pasados«, agregó.[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row][:en][vc_row][vc_column][vc_column_text responsive_text=»true» font_size=»18″ font_weight=»bold»]The treaty for the direct exchange of taxation information between Argentina and Switzerland entered into practice this year.

[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row][vc_row][vc_column][vc_column_text]Dr. Andrés Willa, partner of the Chamber of Commerce in Argentina (CCSA) commented «it’s important to know that, even if the treaty will start to enter in practice this year, the first automatic exchange will take place in 2019, including previous fiscal years. In fact, the first exchange next september will involve the activities from 2016 onwards and new accounts as from 2017″.

About the accord between Argentina and Switzerland to directly correspond their taxation information and financial data, the lawyer commented: «Once Switzerland entered the multilateral agreement of information exchange by the Organization of Cooperation and Development (OCDE), the bilateral agreements started to materialize. It must be taken into account that Switzerland just published the list of countries with which it’s exchanging financial data and Argentina is included. This is effective as from January 1st 2018«.

«For each of the companies and individuals that didn’t choose fiscal honesty and instead chose legal previsión, they should know convenience will depend fundamentally on the movements of their accounts -income and withdrawls – since 2011 onwards. Finally, it’s important to highlight the penal tax law still prevails and could cause demands in this status depending on the destinies and origins on the money that went through these accounts. For example, operations with exchange houses, that later prove to have open processes because they give information about their past customers«, he added.[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row][:]

PRÓXIMOS EVENTOS

julio 2020